Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

  • Autor:

  • Editura: Editura Universitară

    ISBN: 978-606-28-0465-7

    Doi: 10.5682/9786062804657

  • Anul publicării:

    Pagini: 154

1500 RON

Disponibilitate: în stoc



Mai multe detalii Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

Aceasta lucrare abordeaza modul de realizare a echilibrului pe termen scurt al intreprinderii din trei puncte de vedere, legate de structura trezoreriei, analiza economico-financiara si managementul financiar.

Am pornit acest demers de la ideea ca intreprinderea, fiind plasata intr-un sistem complex de relatii economice si financiare, trebuie sa faca fata tuturor obligatiilor banesti. Pornind de la obiectivul afacerii, de a crea valoare adaugata pentru actionari, in urma deciziilor economice luate de catre managementul companiei, putem defini crearea de valoare ca o balanta favorabila intre numerarul rezultat din afacere si cel investit in afacere.

Prin problematica abordata am avut drept scop demonstrarea faptului ca, pe termen scurt, trezoreria joaca un rol important in desfasurarea si eficientizarea activitatii oricarei intreprinderi. Orice decizie de finantare din alte surse decat cele proprii trebuie luata tinandu-se cont de conditiile existente pe piata, de capacitatea de a returna fondurile, dar si de previziunile pentru perioade mai lungi de timp (in cazul imprumuturilor pe termen mediu si lung) si costul surselor procurate.

Cuvinte cheie: Trezorerie, numerar, echivalente de numerar, fluxuri de numerar, cash flow, analiza financiara,  analiza previzionala, situatii financiare previzionale, managementul trezoreriei.

Cuprinsul cărţii Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

Introducere/ 11

Capitolul 1: Analiza critica a stadiului cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 16

1.1. Trezoreria intreprinderii - etimologie si semantica/ 16

1.2. Stadiul actual al cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 19

1.3. Componente ale trezoreriei clasificate si recunoscute in contabilitate/ 25

 1.3.1. Investitii financiare pe termen scurt /26

 1.3.2. Valori de incasat/ 29

 1.3.3. Disponibilitati banesti la banca si in casa /31

 1.3.4. Creditele bancare pe termen scurt /33

 1.3.5. Acreditivul si alte valori de trezorerie/ 34

Capitolul 2: Analiza si interpretarea fluxurilor de trezorerie/ 36

2.1. Obiectivele analizei financiare. Clasificari si abordari/ 36

2.2. Analiza fluxurilor libere, cu caracter discretionar. Modele si interese/ 40

2.3. Analiza previzionala a fluxurilor de trezorerie / 46

Capitolul 3: Abordari si metode in managementul financiar al trezoreriei intreprinderii /49

3.1. Domeniul de definitie si actiune / 49

3.2. Managementul incasarilor si platilor/ 54

 3.2.1. Managementul incasarilor / 54

 3.2.2. Managementul platilor/ 57

 3.2.3. Managementul soldului de trezorerie /58

3.3. Modele de gestiune a soldului de trezorerie /63

 3.3.1. Modele de determinare a soldului optim de trezorerie/ 63

3.4. Analiza statistica in SPSS a activitatii pe termen scurt a intreprinderii/ 69

Concluzii, probleme remarcate, propuneri/ 109

Bibliografie/ 115

Anexe/123

Despre autor

Floarea Georgescu

Te-ar mai putea interesa şi..

Economia sectorului public

Economia sectorului publi..

Economie generala

1445 RON Detalii

Economie mondială

Economie mondială..

Economie generala

2000 RON Detalii

Managementul riscului in cadrul IMM-urilor in contextul actual al globalizarii si internationalizarii firmelor

Managementul riscului in ..

Economie generala

000 RON Detalii


Adaptarea aparatului productiv la schimbarile cererii in economia de tranzitie - Studiu de caz - Industria tehnica de calcul

Adaptarea aparatului prod..

Economie generala

000 RON Detalii

Tarife si proceduri vamale

Tarife si proceduri vamal..

Economie generala

000 RON Detalii

CONTRAPARTIDA IN AFACERILE INTERNATIONALE

CONTRAPARTIDA IN AFACERIL..

Economie generala

2698 RON Detalii

Promoţii

Filosofie, credinta si drept

Filosofie, credinta si dr..

Drept

4500 RON Detalii 60 RON

Contabilitatea in partida dubla si legislatia persoanelor juridice fara scop patrimonial, simplificata si actualizata

Contabilitatea in partida..

Contabilitate

5200 RON Detalii 57.8 RON

CONTABILITATE. DE LA TEORIE LA PRACTICA. Metoda si modelare

CONTABILITATE. DE LA TEOR..

Contabilitate

10000 RON Detalii 55 RON

Recomandările editurii

Cartea junglei

Cartea junglei..

Tezaur bibliografic scolar

600 RON Detalii

LIMBA GREACA VECHE. SINTAXA CAZURILOR. O NOUA TEORETIZARE

LIMBA GREACA VECHE. SINTAXA CA..

Limbi si literaturi straine

3000 RON Detalii

ROMANIA SI FENOMENELE MAJORE DIN ECONOMIA EUROPEANĂ SI GLOBALA, Vol. 1

ROMANIA SI FENOMENELE MAJORE D..

Istoria economiei

4334 RON Detalii

Citatul zilei

Preceptele dreptului sunt: sa traiesti cinstit, sa nu vatami altuia, sa dai fiecaruia ce i se cuvine

Iustinian

Personalităţi

Grigore Alexandrescu Grigore Alexandrescu Grigore Alexandrescu a fost un poet si fabulist român. A debutat cu poezii publica ... citeşte mai mult →

Interviuri

GABRIEL ANDREESCU GABRIEL ANDREESCU   Gabriel Andreescu este profesor asociat la Facultatea de Stiinte Politi ... citeşte mai mult →