Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

  • Autor:

  • Editura: Editura Universitară

    ISBN: 978-606-28-0465-7

    Doi: 10.5682/9786062804657

  • Anul publicării:

    Pagini: 154

1500 RON

Disponibilitate: în stoc



Mai multe detalii Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

Aceasta lucrare abordeaza modul de realizare a echilibrului pe termen scurt al intreprinderii din trei puncte de vedere, legate de structura trezoreriei, analiza economico-financiara si managementul financiar.

Am pornit acest demers de la ideea ca intreprinderea, fiind plasata intr-un sistem complex de relatii economice si financiare, trebuie sa faca fata tuturor obligatiilor banesti. Pornind de la obiectivul afacerii, de a crea valoare adaugata pentru actionari, in urma deciziilor economice luate de catre managementul companiei, putem defini crearea de valoare ca o balanta favorabila intre numerarul rezultat din afacere si cel investit in afacere.

Prin problematica abordata am avut drept scop demonstrarea faptului ca, pe termen scurt, trezoreria joaca un rol important in desfasurarea si eficientizarea activitatii oricarei intreprinderi. Orice decizie de finantare din alte surse decat cele proprii trebuie luata tinandu-se cont de conditiile existente pe piata, de capacitatea de a returna fondurile, dar si de previziunile pentru perioade mai lungi de timp (in cazul imprumuturilor pe termen mediu si lung) si costul surselor procurate.

Cuvinte cheie: Trezorerie, numerar, echivalente de numerar, fluxuri de numerar, cash flow, analiza financiara,  analiza previzionala, situatii financiare previzionale, managementul trezoreriei.

Cuprinsul cărţii Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

Introducere/ 11

Capitolul 1: Analiza critica a stadiului cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 16

1.1. Trezoreria intreprinderii - etimologie si semantica/ 16

1.2. Stadiul actual al cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 19

1.3. Componente ale trezoreriei clasificate si recunoscute in contabilitate/ 25

 1.3.1. Investitii financiare pe termen scurt /26

 1.3.2. Valori de incasat/ 29

 1.3.3. Disponibilitati banesti la banca si in casa /31

 1.3.4. Creditele bancare pe termen scurt /33

 1.3.5. Acreditivul si alte valori de trezorerie/ 34

Capitolul 2: Analiza si interpretarea fluxurilor de trezorerie/ 36

2.1. Obiectivele analizei financiare. Clasificari si abordari/ 36

2.2. Analiza fluxurilor libere, cu caracter discretionar. Modele si interese/ 40

2.3. Analiza previzionala a fluxurilor de trezorerie / 46

Capitolul 3: Abordari si metode in managementul financiar al trezoreriei intreprinderii /49

3.1. Domeniul de definitie si actiune / 49

3.2. Managementul incasarilor si platilor/ 54

 3.2.1. Managementul incasarilor / 54

 3.2.2. Managementul platilor/ 57

 3.2.3. Managementul soldului de trezorerie /58

3.3. Modele de gestiune a soldului de trezorerie /63

 3.3.1. Modele de determinare a soldului optim de trezorerie/ 63

3.4. Analiza statistica in SPSS a activitatii pe termen scurt a intreprinderii/ 69

Concluzii, probleme remarcate, propuneri/ 109

Bibliografie/ 115

Anexe/123

Despre autor

Floarea Georgescu

Te-ar mai putea interesa şi..

Econometrie

Econometrie..

Economie generala

1927 RON Detalii

Gestiunea financiara a intreprinderii. Aplicatii si studii de caz

Gestiunea financiara a in..

Economie generala

5500 RON Detalii

Criza economică din România anului 2009 - Cauze, efecte, soluţii

Criza economică din Rom..

Economie generala

3371 RON Detalii


Modele si metode de evaluare a costurilor referitoare la calitate in industria ospitalitatii

Modele si metode de evalu..

Economie generala

000 RON Detalii

Designul si estetica marfurilor

Designul si estetica marf..

Economie generala

2409 RON Detalii

Electronic commerce. Basics and more

Electronic commerce. Basi..

Economie generala

000 RON Detalii

Promoţii

CONTABILITATE. DE LA TEORIE LA PRACTICA. Metoda si modelare

CONTABILITATE. DE LA TEOR..

Contabilitate

10000 RON Detalii 55 RON

Memomed 2017

Memomed 2017..

Medicina

6400 RON Detalii 80 RON

CONTABILITATE. DE LA TEORIE LA PRACTICA. Ciclul contabil si inchiderea exercitiului financiar

CONTABILITATE. DE LA TEOR..

Contabilitate

10000 RON Detalii 55 RON

Recomandările editurii

Citatul zilei

Preceptele dreptului sunt: sa traiesti cinstit, sa nu vatami altuia, sa dai fiecaruia ce i se cuvine

Iustinian

Personalităţi

Nicolae Iorga Nicolae Iorga Nicolae Iorga  a fost istoric, critic literar, dramaturg, poet, ministru, prim-minist ... citeşte mai mult →

Interviuri

SABINA FATI SABINA FATI   Sabina Fati s‑a nascut in 1965, la Petrosani, judetul Hu ... citeşte mai mult →