Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

  • Autor:

  • Editura: Editura Universitară

    ISBN: 978-606-28-0465-7

    Doi: 10.5682/9786062804657

  • Anul publicării:

    Pagini: 154

1500 RON

Disponibilitate: în stoc



Mai multe detalii Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

Aceasta lucrare abordeaza modul de realizare a echilibrului pe termen scurt al intreprinderii din trei puncte de vedere, legate de structura trezoreriei, analiza economico-financiara si managementul financiar.

Am pornit acest demers de la ideea ca intreprinderea, fiind plasata intr-un sistem complex de relatii economice si financiare, trebuie sa faca fata tuturor obligatiilor banesti. Pornind de la obiectivul afacerii, de a crea valoare adaugata pentru actionari, in urma deciziilor economice luate de catre managementul companiei, putem defini crearea de valoare ca o balanta favorabila intre numerarul rezultat din afacere si cel investit in afacere.

Prin problematica abordata am avut drept scop demonstrarea faptului ca, pe termen scurt, trezoreria joaca un rol important in desfasurarea si eficientizarea activitatii oricarei intreprinderi. Orice decizie de finantare din alte surse decat cele proprii trebuie luata tinandu-se cont de conditiile existente pe piata, de capacitatea de a returna fondurile, dar si de previziunile pentru perioade mai lungi de timp (in cazul imprumuturilor pe termen mediu si lung) si costul surselor procurate.

Cuvinte cheie: Trezorerie, numerar, echivalente de numerar, fluxuri de numerar, cash flow, analiza financiara,  analiza previzionala, situatii financiare previzionale, managementul trezoreriei.

Cuprinsul cărţii Managementul trezoreriei intreprinderii. Probleme, abordari, metode

Introducere/ 11

Capitolul 1: Analiza critica a stadiului cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 16

1.1. Trezoreria intreprinderii - etimologie si semantica/ 16

1.2. Stadiul actual al cunoasterii in domeniul trezoreriei intreprinderii/ 19

1.3. Componente ale trezoreriei clasificate si recunoscute in contabilitate/ 25

 1.3.1. Investitii financiare pe termen scurt /26

 1.3.2. Valori de incasat/ 29

 1.3.3. Disponibilitati banesti la banca si in casa /31

 1.3.4. Creditele bancare pe termen scurt /33

 1.3.5. Acreditivul si alte valori de trezorerie/ 34

Capitolul 2: Analiza si interpretarea fluxurilor de trezorerie/ 36

2.1. Obiectivele analizei financiare. Clasificari si abordari/ 36

2.2. Analiza fluxurilor libere, cu caracter discretionar. Modele si interese/ 40

2.3. Analiza previzionala a fluxurilor de trezorerie / 46

Capitolul 3: Abordari si metode in managementul financiar al trezoreriei intreprinderii /49

3.1. Domeniul de definitie si actiune / 49

3.2. Managementul incasarilor si platilor/ 54

 3.2.1. Managementul incasarilor / 54

 3.2.2. Managementul platilor/ 57

 3.2.3. Managementul soldului de trezorerie /58

3.3. Modele de gestiune a soldului de trezorerie /63

 3.3.1. Modele de determinare a soldului optim de trezorerie/ 63

3.4. Analiza statistica in SPSS a activitatii pe termen scurt a intreprinderii/ 69

Concluzii, probleme remarcate, propuneri/ 109

Bibliografie/ 115

Anexe/123

Despre autor

Floarea Georgescu

Te-ar mai putea interesa şi..

Management de proiect. Teorie si practica

Management de proiect. Te..

Economie generala

000 RON Detalii

Audit financiar-contabil. Concepte, metodologie, reglementări, cazuri practice

Audit financiar-contabil...

Economie generala

6000 RON Detalii

Protectia individului. Realitate sau inchipuire

Protectia individului. Re..

Economie generala

1060 RON Detalii


Audit intern

Audit intern..

Economie generala

000 RON Detalii

Managementul investitiilor. Abordari teoretice si instrumente aplicative

Managementul investitiilo..

Economie generala

3000 RON Detalii

Factoringul in afacerile internationale

Factoringul in afacerile ..

Economie generala

1927 RON Detalii

Promoţii

Contabilitatea aplicata a intreprinderilor si microintreprinderilor

Contabilitatea aplicata a..

Contabilitate

3500 RON Detalii 38.53 RON

Filosofie, credinta si drept

Filosofie, credinta si dr..

Drept

4500 RON Detalii 60 RON

CONTABILITATEA INSTITUTIILOR PUBLICE comentata, actualizata si simplificata

CONTABILITATEA INSTITUTII..

Economie generala

5200 RON Detalii 57.8 RON

Recomandările editurii

Citatul zilei

Preceptele dreptului sunt: sa traiesti cinstit, sa nu vatami altuia, sa dai fiecaruia ce i se cuvine

Iustinian

Personalităţi

Mihai Eminescu Mihai Eminescu Mihai Eminescu (15 ianuarie 1850 -15 iunie 1889) a fost poet , prozator  roman,   ... citeşte mai mult →

Interviuri

MORTEN BROBERG MORTEN BROBERG Professor, Faculty of Law, University of Copenhagen. Education: Duke Universit ... citeşte mai mult →